Tata kelola Syariah dalam Ekosistem Keuangan Digital: Regulasi OJK dan Fatwa DSN-MUI
DOI:
https://doi.org/10.21111/aliktisab.v9i2.15365Kata Kunci:
Sharia Governance, Digital Finance, OJK Regulation, DSN-MUI FatwaAbstrak
Penelitian ini membahas tentang shariah governance dalam ekosistem keuangan digital yang emngalami perkembangan sangat pesat seiring dengan transformasi layanan keuangan yang berbasis teknologi. Layanan keuangan digital saat ini mengalami tantangan baru yaitu berupa ketidakselarasan antara regulasi dan fatwa yang ada, sehingga perlu dilaksanakan analisis normatif untuk memastikan keadilan transaksi serta perlindungan konsumen berbasis prinsip taradhi. Penelitian ini bertujuan untuk untuk menganalisis keselarasan dan kesenjangan normatif antara regulasi OJK dan fatwa DSN-MUI dalam penerapan Shariah Governance pada layanan keuangan digital di Indonesia. Penelitian ini menunjukkan bahwa shariah goevrnance dalam ekosisitem keuangan digital di Indonesia saat ini masih memiliki tantangan fundamental yaitu ketidakselarasan anatra eknetuan regulasi OJK dan Fatwa DSN-MUI, yang mengakibatkan pada kepastian hukum/akad, epran paltform digital, transparansi algoritmik serta perlindungan konsumen yang berlandaskan prinsip taradhi. Analisis terhadap PJOK dan fatwa DSN-MUI menegaskan bahwasannya regulasi OJK lebih menitikberatkan pada aspek teknis, sedangkan fatwa DSN-MUI pada kesesuaian akad dan integritas syariahnya. Perbedaan antara kedua lembaga ini menunjukkan bahwa perlu adanya ruang harmonisasi yang harus dilakukan agar inovasi digital ini dapat terus berkembang tanpa meninggalkan prinsip syariah, seklaigus menegaskan perlunya kerangka shariah governance digital yang lebih komprehensif dan responsif terhadap perkembangan digital.Referensi
Adil Alfarizi Nst & Imsar Imsar. (2025). Analisis Fiqih Muamalah dalam Transaksi Jual Beli Online Menurut Perspektif Hukum Islam dan Syariah. Jurnal Ilmiah Ekonomi, Akuntansi, dan Pajak, 2(3), 191–201. https://doi.org/10.61132/jieap.v2i3.1543
Aditya, R., Lestari, B. C., & Ilham. (2025). Sinergi Pengawasan Syariah dan Tantangan Regulasi Fintech dalam Penguatan Tata Kelola Perbankan Syariah di Indonesia. JIMU:Jurnal Ilmiah Multidisipliner, 3(02), 1177–1188.
Afdawaiza, A., Mas’ud, R., & Manulandong, S. Q. (2024). Islamic Banks in the Digital Age: Balancing Innovation with Sharia Principles. Ikonomika, 33–50. https://doi.org/10.24042/ijebi.v9i1.24912
Arief, F., & Marlina, R. (2023). Transaksi Pinjaman Online dalam Perspektif Ekonomi Islam. Jurnal Al-Kharaj: Studi Ekonomi Syariah, Muamalah, Dan Hukum Ekonomi, 3(2), 117–129. https://doi.org/10.30863/alkharaj.v3i2.4626
Creswell, J. W., & Creswell, J. D. (2018). Research Design: Qualitative, Quantitative, and Mixed Methods Approaches (5 ed.). SAGE Publications.
Effendi, B., Ananda, S. R., & Shulthoni, M. (2025). Sinergi Regulasi OJK dan Fatwa DSN-MUI dalam Pengembangan Ekosistem Bisnis Syariah di Indonesia. Sahmiyya: Jurnal Ekonomi dan Bisnis, 322–327.
Ermiati, E. (2025). Transformation of Sharia Supervision in the Digital Islamic Financial Ecosystem: Challenges and National Policy Directions. International Journal on Advanced Science, Education, and Religion, 8(3), 208–215. https://doi.org/10.33648/ijoaser.v8i3.1175
Fahamsyah, E., Rachim, K. V., Saputra, R. D., & Taniady, V. (2025). Navigating Fintech Sharia Regulation in Indonesia: Lessons Learned from Malaysia. Malaysian Journal of Syariah and Law, 13(1), 179–192. https://doi.org/10.33102/mjsl.vol13no1.794
Fatwa DSN-MUI Nomor 117/DSN-MUI/II/2018 tentang Layanan Pembiayaan Berbasis Teknologi Informasi Berdasarkan Prinsip Syariah. https://dsnmui.or.id/kategori/fatwa/page/5/
Habib, A. (2020). Islamic Financial Ethics and Artificial Intelligence. Jeddah: Islamic Development Bank.
Jatnika, M. D., & Mutiara, A. A. D. (2024). Implementasi Regulasi Fintech Syariah di Indonesia. Gudang Jurnal Multidisiplin Ilmu, 2(5), 164–170.
Khoirunnisa, M. (2025). Kepatuhan Bank Syariah terhadap Fatwa DSB-MUI dan Regulasi OJK. Causa: Jurnal Hukum Dan Kewarganegaraan, 13(12), 31–40. https://doi.org/10.6679/9eh07n83
Kholiq, A. (2025). Implikasi Etika Dan Hukum Dalam Tata Kelola Implementasi AI (Artificial Intelligence) di Sektor Keuangan Dalam Perspektif Hukum Ekonomi Syariah. Syirkatuna, 13(1), 1–14.
Mainata, SE., M.Ag, D., Natsir, S.E., M.M, Dr. H. I., Arsyi, S.E.Sy., M.Si, W. A., & Monoarfa, SE., M.Si., Dr. H. (2025). Digitalisasi Ekonomi & Keuangan Syariah (1 ed.). Az-Zahra Media Society. https://azzahramedia.com/digitalisasi-ekonomi-keuangan-syariah/
Muslim, S., Widjaja, G., Nikmah, F., Arifiyanto, M. N., & Amer, M. A. B. (2023). Regulation and Supervision of Islamic Banking in Indonesia: An in-Depth Examination of Recent Developments and Contemporary Trends. International Journal Of Economic Literature, 1(3), 446–456.
Nisaa, K., & Andrini, R. (2024). Dasar Hukum dan Regulasi Perbankan Syariah di Indonesia. Madani: Jurnal Ilmiah Multidisiplin, 2(12). https://doi.org/10.5281/zenodo.14548811
OJK. (2024a). FAQ: POJK No. 2 Tahun 2024 Tentang Penerapan Tata Kelola Syariah Bagi Bank Umum Syariah Dan Unit Usaha Syariah. https://ojk.go.id/id/regulasi/documents/forms/allitems.aspx?rootfolder=/id/regulasi/documents/pages/pojk-2-tahun-2024-penerapan-tata-kelola-syariah-bagi-bank-umum-syariah-dan-unit-usaha-syariah
OJK. (2024b). POJK No. 2 Tahun 2024 Tentang Penerapan Tata Kelola Syariah Bagi Bank Umum Syariah Dan Unit Usaha Syariah. https://ojk.go.id/id/regulasi/documents/forms/allitems.aspx?rootfolder=/id/regulasi/documents/pages/pojk-2-tahun-2024-penerapan-tata-kelola-syariah-bagi-bank-umum-syariah-dan-unit-usaha-syariah
Regita, R. (2025). Problematika Pengawasan Kesyariahan Fintech Peer-to-Peer Lending Syariah di Indonesia. Al-Muamalat: Jurnal Ilmu Hukum Dan Ekonomi Syariah, 10(1). https://doi.org/https;//doi.org/10.32505/muamalat.v10i1.10941
Rifa’i, S. D., & Sakinah, H. (2021). Layanan Pembiayaan Berbasis Teknologi Informasi Berdasarkan Prinsip Syariah: Tinjauan Fatwa DSN Nomor 117/DSN-MUI/III/2018. Fastabiq: Jurnal Studi Islam, 2(1), 62–74. https://doi.org/10.47281/fas.v2i1.49
Ritonga, J. S., Devi, S. R., Siregar, I., Jewina, H., Maulana, D. A., Zulkifli, Khairunnisa, Yuningsih, A., & Fahmi, F. (2025). Implementasi Fatwa DSN-MUI dalam Produk Perbankan Syariah: Antara Kepatuhan dan Tantangan. Jurnal Hukum Al Adl Harapan, 4(02). https://edumov.ourhope.biz.id/ojs/index.php/jm/article/view/20
Royani, M. I. (2025). Transaksi Digital dalam Perspektif Fikih Muamalah: Telaah terhadap E-Wallet dan Marketplace. Falah: Jurnal Hukum Ekonomi Syariah, 8(1), 28–37. https://doi.org/10.55510/fjhes.v8i1.666
S, Y. S. P., & B, B. (2025). Perlindungan Konsumen Pada Produk Pembiayaan Syariah Berbasis Aplikasi: Konstruksi Hukum Di Era Digital. Media Hukum Indonesia (MHI), 3(2). https://ojs.daarulhuda.or.id/index.php/MHI/article/view/1813
Safriatullah, S., Auliadi, R., Amrullah, A., Nurmalawati, N., & Jais, M. (2025). Tantangan Implementasi AI di Perbankan Syariah: Perspektif Regulasi dan Etika. Jurnal Ilmiah Guru Madrasah, 4(1), 34–51. https://doi.org/10.69548/jigm.v4i1.40
Sari, A. P. (2025). Harmonization of Islamic and Conventional Banking Law in Dual Banking System (Digital Transformation and Progressive Innovation). Journal Of Islamic And Law Studies, 9, 314–337. https://doi.org/10.18592/jils.v9i2.17849
Suaidi, S., Mun’im, Z., Astuti, S. D., Riyadi, I., Khabibah, S., & Huda, N. (2025). Harmonisation Between DSN-MUI Fatwas and OJK Regulations: Towards an Innovative and Inclusive Sharia-Compliant Fintech Ecosystem in Indonesia. Mazahib, 24(1), 182–197. https://doi.org/10.21093/mj.v24i1.10032
Sup, D. F. A., Firdaus, M. I., & Bilhaq, A. M. (2024). Sharia Financing Contracts on KPR Syariah iB Hebat Products at BPRS Dana Amanah Surakarta in the Perspective of Fatwa DSN-MUI. Ta'wiluna: Jurnal Ilmu Al-Qur'an, Tafsir, dan Pemikiran Islam, 5(2), 238-248. https://doi.org/10.58401/takwiluna.v5i2.1646
Sup, D. F. A., Lahuri, S. B., Kamaluddin, I., Ghozali, M., & Hidayat, I. N. (2022). Tipologi Koperasi Umum dan Syariah. Al-Intaj: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah, 8(2), 251-266. https://doi.org/10.29300/aij.v8i2.3720
Sup, D. F. A., & Masruri, A. H. (2023). Praktik Kerjasama Usaha dalam Perspektif Musyarakah. Al-Hikmah: Jurnal Studi Keislaman, 13(1), 111-129. https://doi.org/10.36835/hjsk.v13i01.4027
Yulianti, D. I., Astuti, R. P., & Afton, M. D. R. (2025). Analisis Kebijakan dan Regulasi Perencanaan Keuangan Syariah di Indonesia: Tinjauan Hukum Tiga Lembaga Pengawasan: Perencanaan Keuangan Syariah. Jurnal Akademik Ekonomi Dan Manajemen, 2(2), 20–25. https://doi.org/10.61722/jaem.v2i2.4491
##submission.downloads##
Diterbitkan
Cara Mengutip
Terbitan
Bagian
Lisensi
Hak Cipta (c) 2025 Yuliana Siti Sholaika, Amin Wahyudi, Miftah Pahlevi
Artikel ini berlisensiCreative Commons Attribution-NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License.
AL-IKTISAB: Journal of Islamic Economic Law provides immediate open access to its content on the principle that making research freely available to the public supports a greater global exchange of knowledge. This journal is licensed under Creative Commons Attribution-NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License (CC BY-NC-SA), with the following terms:
- Attribution - You must give appropriate credit, provide a link to the license, and indicate if changes were made. You may do so in any reasonable manner, but not in any way that suggests the licensor endorses you or your use.
- NonCommercial - You may not use the material for commercial purposes.
- ShareAlike - If you remix, transform, or build upon the material, you must distribute your contributions under the same license as the original.
- No additional restrictions - You may not apply legal terms or technological measures that legally restrict others from doing anything the license permits.
